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金税四期哪些税务交易会被重点监管

发布时间:2022-02-14 16:29来源:会计教练

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金税四期系统更新后,我们知道有很多功能做了调整,还增加了许多的功能,那么金税四期哪些税务交易会被重点监管呢,金税四期上线后重点监管的就是公转私,哪些银行账户,资金流动有异常是最容易被监管到的,小编列举了很多,各位会计人员快来看看文章吧。

金税四期相比于金税三期,有很大改变,不只是对税务方面进行监管,对于企业的“非税”业务也会进行全面监管,在各个参与的机构之间实现了信息共享,信息分享更及时,效率更高了,进一步实现了企业内部人员手机号码、企业的登记注册信息核查、企业纳税状态三大功能。

企业以下15项可疑交易重点监管

(1)短期内资金分散转入、集中转出或集中转入、分散转出;

(2)资金收付频率及金额与企业经营规模明显不符;

(3)资金收付流向与企业经营范围明显不符;

(4)企业日常收付与企业经营特点明显不符;

(5)周期性发生大量资金收付与企业性质、业务特点明显不符;

(6)相同收付款人之间短期内频繁发生资金收付;

(7)长期闲置的账户原因不明地突然启用,且短期内出现大量资金收付;

(8)短期内频繁地收取来自与其经营业务明显无关的个人汇款;

(9)存取现金的数额、频率及用途与其正常现金收付明显不符;

(10)个人银行结算账户短期内累计100万元以上现金收付;

(11)与贩毒、走私、恐怖活动严重地区的客户之间的商业往来活动明显增多,短期内频繁发生资金支付;

(12)频繁开户、销户,且销户前发生大量资金收付;

(13)有意化整为零,逃避大额支付交易监测;

(14)中国人民银行规定的其他可疑支付交易行为;

(15)金融机构经判断认为的其他可疑支付交易行为。

一共列举了15种重点监管的可疑交易,有日常收付不正常,账户突然有资金汇入,还有与危险地区有交易往来的,还有频繁开户、销户等等,有故意化整为零等等,看完金税四期哪些税务交易会被重点监管后,还有什么不明白的都可以找会计教练的老师咨询。

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