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公司银行余额和账对不上怎么处理

发布时间:2021-08-19 18:29来源:会计教练

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公司的账和银行的账对不上,有差异是很常见的。虽然这样的情况很是常见,但是还有很多财务小伙伴不会处理这个问题。为此,会计教练小编查阅了大量的相关资料把,公司银行余额和账对不上怎么处理的详解答案给,总结在下文中,答案内容包您满意。

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公司银行余额和账对不上怎么处理

公司银行余额和账对不上如何处理

一般情况下,企业会计账和银行账存在差异是正常现象。可能存在未达账项,银行打对账单,编制银行余额调节表。银行已付,企业未付的企业减去,银行已收,企业未收的,企业加上。企业已付银行未付的,银行减去,企业已收,银行未收的,银行加上。

对不上,需要详细查明原因,是银行多记少记了还是企业多记少记了,逐条找出,再编制银行存款余额调节表。

银行存款余额调节表可做为银行存款科目的附列资料保存。该表主要目的是在于核对企业账目与银行账目的差异,也用于检查企业与银行账目的差错。调节后的余额是该企业对账日银行实际可用的存款数额。

银行存款余额调节表,是在银行对账单余额与企业账面余额的基础上,各自加上对方已收、本单位未收账项数额,减去对方已付、本单位未付账项数额,以调整双方余额使其一致的一种调节方法。

扩展资料

银行账做账方法:

正式公司都有报销的流程。一般为要报销人员填单,拿到会计人员处审查单据的合法性,金额,张数等,审完签字。报销人员拿到相关的负责人签字,交给出纳。

这里又分两种记账:

一种是会计当时做凭证,编号。报销人在凭证上面的交领人处签字。出纳付款,记日记账。一种是出纳直接看签完字的报销单付款,编出纳编号,记日记账。月末凭证交给会计,会计编号,记账。具体的要看你单位的流程。

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