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课程简介:
本课程主要讲解:1.汇算清缴的所有表格及填表说明。2.最新表格的变化。3.汇算常涉内容会着重及以举例的方式为大家讲解。
课程总章节:1章
课程总时长:33小时38分钟
适合对象:有会计基础和税务基础的学员
学后可掌握的技能:通过学习掌握汇算清缴所涉及到的表格的填制及计算
重难点:汇算清缴所涉及到的表格很多,各个调整明细表的计算
授课老师:
会计工作经验10年以上,具有丰富的实践经验,对新会计准则、新审计准则与实务、企业内部控制管理和税收筹划方面均有深入的研究,学习专业扎实的理论知识和实战经验,耐心诚恳是我的工作态度,轻松突破会计瓶颈是我的追求,让老板对你刮目相看,跟我学习让你找到升职加薪的突破口!
第一节 封面
第二节 企业所得税年度纳税申报表填报表单
第三节 A000000 企业所得税年度纳税申报基础信息表
第四节 A100000 中华人民共和国企业所得税年度纳税申报表(A类) 播放中
第五节 A101010 一般企业收入明细表
第六节 A101020金融企业收入明细表
第七节 A102010 一般企业成本支出明细表
第八节 A102020金融企业支出明细表
第九节 A103000事业单位、民间非营利组织收入 、支出明细表
第十节 A104000 期间费用明细表
第十一节 A105000 纳税调整项目明细表
第十二节 A105010 视同销售和房地产开发企业特定业务纳税调整明细表
第十三节 A105020 未按权责发生制确认收入纳税调整明细表
第十四节 A105030 投资收益纳税调整明细表
第十五节 A105040 专项用途财政性资金纳税调整明细表
第十六节 A105050 职工薪酬支出及纳税调整明细表
第十七节 A105060 广告费和业务宣传费跨年度纳税调整明细表
第十八节 A105070 捐赠支出及纳税调整明细表
第十九节 A105080 资产折旧、摊销及纳税调整明细表
第二十节 A105090 资产损失税前扣除及纳税调整明细表
第二十一节 A105100 企业重组纳税调整明细表
第二十二节 A105110 政策性搬迁纳税调整明细表
第二十三节A105120 贷款损失准备金及纳税调整明细表
第二十四节 A106000 企业所得税弥补亏损明细表
第二十五节 A107010 免税、减计收入及加计扣除优惠明细表
第二十六节 A107011 符合条件的居民企业之间的股息、红利等权益性投资收益优惠明细表
第二十七节 A107012 研发费用加计扣除优惠明细表
第二十八节 A107020 所得减免优惠明细表
第二十九节 A107030 抵扣应纳税所得额明细表
第三十节 A107040 减免所得税优惠明细表
第三十一节 A107041 高新技术企业优惠情况及明细表
第三十二节 A107042 软件、集成电路企业优惠情况及明细表
第三十三节 A107050 税额抵免优惠明细表
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