杨楠| 官方答疑老师
注册会计师,注册税务师
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回答
小规模季度收入不超30万，普票部分可以享受免征的。
李娜
于2025-03-07 09:50:31发布
追问免税部分怎么做账呢
杨楠 | 官方答疑老师
于2025-03-08 11:33:19发布
回答
小规模的话 增值税这块的科目 应交税费-应交增值税；不涉及到三级明细科目。 如果不涉及到缴纳增值税的话 可以i直接转到营业外收入 借应交税费-应交增值税 贷营业外收入
如果你们软件默认的是一般纳税人的做账方式的话 ，那你们可以增加这个三级明细科目
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