×

绑定账号

您的微信还未绑定账号,请使用您的手机号绑定现有账号或创建新账号

微信登录

扫码登陆

使用微信扫一扫登录

二维码已失效

刷新

使用微信扫一扫登录

登录即表示已阅读并接受《用户协议》《隐私政策》

未注册用户扫码即可成功注册

登陆 注册 忘记密码

事业单位出纳常用表格模板

发布时间:2020-06-22 09:15来源:会计教练

关注公众号
扫码关注公众号
领免费福利
初级公众号

不管哪种类型的企业都是需要出纳人员来管理现金的。出纳人员也是会计人员进行账务处理的最佳搭档,因此,出纳的工作虽然简单,但也是十分重要的。很多新手出纳人员对于事业单位出纳做账不是很了解,今天小编整理了事业单位出纳常用表格模板,欢迎大家参阅学习!

不管哪种类型的企业都是需要出纳人员来管理现金的。出纳人员也是会计人员进行账务处理的最佳搭档,因此,出纳的工作虽然简单,但也是十分重要的。很多新手出纳人员对于事业单位出纳做账不是很了解,今天小编整理了事业单位出纳常用表格模板,欢迎大家参阅学习!

事业单位出纳常用的做账表格模板汇总

一、现金盘点表

说明:现金盘点是指将现金的账存数与实际出纳手上的现钞进行核对。如果现金实存数大于账存数,就是现金溢余,如果现金实存数小于现金账存数,就是现金短缺。表格中内含自动计算公式。

事业单位出纳常用表格模板

二、现金日记账

出纳常用表格模板

三、出纳日报表

出纳日报表

四、差旅费用报销单

出纳表格模板

五、银行存款日记账

……

六、银行余额调节表

说明:银行存款余额调节表主要用于核对企业账目与银行账目的差异,也用于检查企业与银行账目的差错。调节后的余额是该企业对账日银行实际可用的存款数额。可做为银行存款科目的附列资料保存,其原理是:在银行对账单余额与企业账面余额的基础上.各自加上对方已收、本单位未收账项数额,减去对方已付、本单位未付账项数额,以调整双方余额使其一致的一种调节方法。银行存款余额调节表是一种对账记录的工具,并不是凭证:如果余额相等,则般没错;否则一定有错。

七、请款单

八、借款单

九、应收账款

十、现金存款日报表

……

出纳的具体工作内容

一、货币资金的收支与记录

出纳的货币资金管理工作主要包括两个方面:一是日常货币资金收支业务的办理;二是上述收支业务的账务核算。

具体而言,本项工作内容主要包括以下六个方面:

1.做好现金收付的核算

严格按照国家有关现金管理制度的规定,根据稽核人员审核签章的收付款凭证进行复核,办理款项收付。

2.做好银行存款的收付核算

严格按照银行《支付结算办法》的各项规定,按照审核无误的收入与支出凭证进行复核,办理银行存款的收付。

3.认真登记日记账,保证日清月结

根据已经办理完毕的收付款凭证,逐笔序时登记现金和银行存款日记账,并结出余额。银行存款的账面余额及时与银行存款对账单核对,保证账证、账账、账实相符。经常与银行传递来的对账单进行核对,月末要编制银行存款余额调节表,使账面余额与对账单上余额调节相符。对未达账款,要及时查询。要随时掌握银行存款余额,不准签发空头支票。

4.保管库存现金和有价证券

对现金和各种有价证券,要确保其安全和完整无缺。库存现金不得超过银行核定的限额,超过部分要及时存入银行。不得以“白条”充抵现金,更不得任意挪用现金。如果发现库存现金有短缺或盈余,应查明原因,根据情况分别处理。不得私下取走或补足现金,现金如有短缺,因自身原因造成的,要负赔偿责任。对于单位保险柜密码、开户账号及取款密码等,不得泄露,更不能任意转交他人。

5.保管有关印章,登记注销支票

出纳人员所管的印章必须妥善保管,严格按照规定用途使用。签发支票的各种印章,不得全部交由出纳一人保管。一般而言,单位财务专用章由财务主管保管。对于空白收据和空白支票必须严格管理,专设登记簿登记,认真办理领用注销手续。

6.复核收入凭证,办理销售结算

认真审查销售业务的有关凭证,严格按照销售合同和银行结算制度,及时办理销售款项的结算,催收销售货款。发生销售纠纷,货款被拒付时,要通知有关部门及时处理。

二、结算往来

三、工资核算

四、货币资金收支的监督

……

篇幅有限,小编就先给大家分享到这里了,有关事业单位出纳常用表格模板,想要领取完整资料的小伙伴,咨询文章底部老师微信进行免费领取吧。更多有关出纳实操做账的疑问也可以咨询老师哦!

京ICP备16061061号-1 | 北京天华在线教育科技有限公司 | 会计培训
京公网安备11010802044865